Проверка графика платежей — чек-лист

Сверка графика платежей с условиями договора

График платежей должен полностью соответствовать условиям, изложенным в основном тексте договора.

• Общая сумма. Сумма всех платежей по графику должна совпадать с общей стоимостью договора
• Размер аванса. Если договор предусматривает аванс 30%, то первый платёж в графике должен составлять ровно 30% от общей суммы
• Условия оплаты. Если договор предусматривает оплату по факту выполнения этапов, график должен привязываться к этапам, а не к календарным датам
• НДС в графике. Суммы в графике должны включать НДС, если договор предусматривает его начисление
• Валюта. Валюта платежей в графике должна совпадать с валютой договора

Проверка сумм отдельных платежей

Каждый платёж в графике проверяется на корректность расчёта и соответствие условиям.

• Арифметика. Сумма всех строк должна равняться итогу. Даже расхождение в одну копейку сигнализирует об ошибке
• Процентные соотношения. Если платежи выражены в процентах, AIARM пересчитывает их в абсолютные значения и проверяет
• Этапные платежи. При поэтапной оплате сумма каждого платежа должна соответствовать стоимости этапа по спецификации
• Удержание. Если предусмотрено гарантийное удержание, удержание должно быть отражено в графике

Контроль дат платежей

Даты в графике платежей должны образовывать логическую последовательность и соответствовать срокам договора.

Хронологический порядок

Каждый следующий платёж должен быть позже предыдущего. Нарушение порядка — очевидная ошибка.

Соответствие срокам договора

Все платежи должны укладываться в срок действия договора. Платёж после окончания договора — противоречие.

Привязка к событиям

Если платёж привязан к событию (подписание акта, поставка товара), дата должна быть реалистичной с учётом сроков выполнения.

Рабочие дни

Если условия оплаты привязаны к рабочим дням, AIARM учитывает производственный календарь.

Проверка процентных соотношений

Процентные соотношения в графике платежей — частый источник ошибок.

• Сумма процентов. Проценты всех платежей должны составлять ровно 100%. Если 30% + 30% + 30% = 90% — недостаёт 10%
• Округление. При делении на нечётное количество частей возникают ошибки округления. AIARM проверяет, что финальный платёж компенсирует погрешность
• Проценты и суммы. Если указаны и проценты, и абсолютные суммы — они должны соответствовать друг другу

Как AIARM валидирует график платежей

При загрузке договора с графиком платежей AIARM выполняет комплексную проверку.

• Извлечение графика. AIARM находит таблицу или перечень платежей в тексте или приложении
• Парсинг данных. Из каждой строки извлекаются: номер платежа, дата, сумма, процент, условие
• Арифметическая проверка. Суммирование, проверка процентов, сверка с итогом
• Логическая проверка. Хронология дат, соответствие условиям договора
• Кросс-сверка. Сопоставление с другими разделами: ценой, спецификацией, сроками

Типичные ошибки в графиках платежей

AIARM при проверке графиков платежей находит типичные ошибки — например, когда сумма платежей не равна итогу договора, отсутствует финальный платёж или не учтён НДС. Ниже перечислены наиболее частые случаи из практики анализа договоров.

• Сумма платежей не равна итогу. Самая распространённая ошибка — обычно из-за изменения общей суммы без пересчёта графика
• Дата в прошлом. Первый платёж назначен на дату, которая уже прошла
• Отсутствие финального платежа. График содержит аванс и промежуточные платежи, но финальный расчёт не указан
• НДС не учтён. Суммы в графике указаны без НДС, а итоговая сумма договора — с НДС
• Несогласованность с этапами. Даты платежей не совпадают с датами завершения этапов

Последствия ошибок в графике платежей

Ошибки в графике платежей имеют прямые финансовые последствия для обеих сторон.

• Споры об оплате. Если сумма платежей не совпадает с суммой договора, возникает спор о размере финального платежа
• Начисление пеней. Неверная дата платежа может стать основанием для необоснованного начисления пеней
• Кассовые разрывы. Неправильно составленный график создаёт проблемы с планированием денежных потоков
• Бухгалтерские ошибки. Расхождение сумм между графиком и первичными документами усложняет учёт

Автоматическая проверка графика перед подписанием предотвращает все эти проблемы.

Когда использовать это руководство

Для договоров с авансом, поэтапной оплатой или milestone — до подписания и перед каждым траншем.

Чек-лист графика платежей

Для договоров с авансом, поэтапной оплатой или milestone — до подписания и перед каждым траншем. Пройдите таблицу ниже и отметьте каждую строку: «ОК» или «требует исправления».

Порядок проверки

1. Выгрузите все строки графика.
2. Проверьте сумму процентов.
3. Сопоставьте даты со сроками работ.
4. Сверьте с ценой договора.
5. Исправьте до подписания.

Пример из практики